ソニックチームのページで手に入れました。
ここは確か圧縮のＢＭＰだったので、そのまま設定できました。

たまに変えてるのは、ＳＯＮＩＣ ＪＡＭについてたオマケ。
（結局ＳＯＮＩＣなんだけど）

> インターネットからダウンロードしたファイルがあるのですが、
> ＪＰＥＧかなんかで使えません。
> ＢＭＰ方式の画像に変えるとか聞いたんですが、やり方もわからないし。
> もし、インターネットから手に入れたものを使ってらっしゃる方で、
> やり方が分かる方がいたなら、教えて下さい。
> こちらは分かる人でいいのでお願いします。

一太郎８のバリューパックのデジパレだとか、
各種ペイントソフトで開いて、ＢＭＰで保存すればできると思います。
（Win95のペイントではできませんが）

そうじゃなければ、もう一度そのサイトに行って、

画像の上で右クリック＞壁紙に設定

でＯＫだと思います。
自分はネスケなのでＩＥはちょっと判りません。