ビットマップファイル（*.BMPってやつ）なら、壁紙選択のところにある、「参照」というボタンを押して、
ファイルの入っているディレクトリを指定してやればOKです。
あるいは、そのファイルを C:\WINDOWS にコピーしてもよいでしょう。

*.JPEGや*.GIF、*.MAGの場合は変換ツール、またはインターネットエクスプローラ 4.0が必要ですが、
詳しいことは長くなる（めんどくさい）んで割愛します。知りたかったらPCソフトのほうで、改めて
質問してください。誰か他の親切な方が答えてくださると思います（爆）